第一功能：收益鎖定

保險(xiǎn)是唯一可以鎖定終生利率的一種金融工具。

除了保險(xiǎn)以外，幾乎沒(méi)有任何工具可以做到鎖定利率，而且安全長(zhǎng)期穩(wěn)定。它是把利率寫入合同，確定終身保證的利率。比如說(shuō)2.5%的預(yù)定利率及保底2%的萬(wàn)能賬戶，現(xiàn)在看起來(lái)不是太高，但它是終生2.5%及萬(wàn)能賬戶終身保底2%，這就很恐怖了。未來(lái)20年、30年，甚至幾十年以后，市場(chǎng)和利率如何，都無(wú)法預(yù)知。通過(guò)保險(xiǎn)合同的鎖定利率，它做到了鎖定未來(lái)終生的利率。

中國(guó)的利率現(xiàn)在正處于下行通道，極有可能會(huì)像歐美發(fā)達(dá)國(guó)家，甚至日本迎來(lái)負(fù)利率時(shí)代，那2.5%終身預(yù)定利率（及賬戶保底2%）就顯得非常高了。我們不要看一時(shí)，1年、2年、5年，要看長(zhǎng)期。如果投資理財(cái)看短期的話，可能有的人賺了很多，有的人虧損很多，但長(zhǎng)期來(lái)看，其實(shí)很多利率都達(dá)不到這個(gè)水平，包括巴菲特幾十年的投資生涯。股神巴菲特，他每年的投資平均回報(bào)率在19%-20%左右。一般老百姓不用單純追逐這種高收益，因?yàn)楦呤找嬉馕吨唢L(fēng)險(xiǎn)，有可能綜合長(zhǎng)期算下來(lái)都是虧損的，而是要選擇鎖定一個(gè)穩(wěn)定長(zhǎng)期安全的2.5%，這其實(shí)已經(jīng)非常不錯(cuò)了。

第二功能：強(qiáng)制儲(chǔ)蓄

比如年金險(xiǎn)每年存一筆錢，存10年20年，規(guī)劃孩子的教育金，自己的養(yǎng)老金。很多人都是月光族，存不下錢。因?yàn)橛袃蓚€(gè)誘惑：在生活當(dāng)中，要么就是投資誘惑，要么就是消費(fèi)誘惑。

投資誘惑就是看到一些高收益的理財(cái)產(chǎn)品就想去投，為了收益，結(jié)果本金都虧損了，甚至血本無(wú)歸，這種投資者失敗的案例太多了。消費(fèi)誘惑就比如女孩子看到包包、衣服、化妝品等等，都想去買，沖動(dòng)的消費(fèi)后就沒(méi)有存下錢。

而通過(guò)保險(xiǎn)，每年開始交費(fèi)的時(shí)候，必須要繳費(fèi)，就是強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，不交保單就失效了，這樣就可以強(qiáng)制存下來(lái)一筆錢，應(yīng)對(duì)未來(lái)不確定性的一些事情。包括將來(lái)要用錢的時(shí)候，教育金、養(yǎng)老金、醫(yī)療費(fèi)等，這都可以通過(guò)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄來(lái)把錢存下來(lái)，這個(gè)功能非常好，讓我們養(yǎng)成理財(cái)?shù)牧?xí)慣，強(qiáng)制儲(chǔ)蓄下來(lái)一筆錢。

第三功能：資金融通

通常所說(shuō)的保單借款，具有現(xiàn)金價(jià)值的保單，都是有保單借款的功能。我們可以去保險(xiǎn)公司抵押保單，借出現(xiàn)金價(jià)值的80%。利率比較低，比同期銀行貸款率還要略低一點(diǎn)。一般半年之內(nèi)還上就可以，還不上可以結(jié)一下利息，然后又可以順延半年，這是一個(gè)很快融資的渠道。

例如：有個(gè)客戶總保費(fèi)交了500多萬(wàn)，突然有一天他需要急用錢，需要急用兩個(gè)月。于是上午9點(diǎn)鐘拿著保險(xiǎn)合同來(lái)到保險(xiǎn)公司辦理保單貸款200萬(wàn)，當(dāng)時(shí)它的保單現(xiàn)金價(jià)值大概有300多萬(wàn)，當(dāng)天下午200萬(wàn)就到賬了，特別快。

其他任何地方去融資貸款都沒(méi)有這么快，銀行手續(xù)很繁瑣，其他機(jī)構(gòu)也需要抵押，各種繁瑣的程序，沒(méi)有這么快。所以保單是在特定時(shí)點(diǎn)，可以創(chuàng)造無(wú)以倫比的流動(dòng)性的，這就是年金險(xiǎn)。能幫助我們解決資金的急用問(wèn)題。

這時(shí)候若需要資金的流動(dòng)性，那就沒(méi)有任何金融工具比得上年金保險(xiǎn)了。房產(chǎn)可能掛幾個(gè)月都賣不出去，股票有可能在虧損或者套牢的狀態(tài)，賣出去也要割肉。所以年金保險(xiǎn)的這種資金融通功能，在這方面體現(xiàn)的淋漓盡致。

第四功能：財(cái)富傳承

財(cái)富傳承有很多的工具，比如：遺囑、贈(zèng)予、家族信托、資產(chǎn)基金、人壽保險(xiǎn)，都可以做到傳承的功能。但人壽保險(xiǎn)，有其得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。首先它的傳承是確定性的，受益人寫的是誰(shuí)，那就是誰(shuí)，這個(gè)是沒(méi)有爭(zhēng)議的，叫指定受益。投保人掌控萬(wàn)能賬戶資金的領(lǐng)取權(quán)。未來(lái)可以通過(guò)“投保人/收益人”的變更，實(shí)現(xiàn)家族財(cái)富三代傳承。

其次我們熟悉的遺囑，它可能有口頭遺囑、自書遺囑、公證遺囑等等，那么公證遺囑可以說(shuō)效率最高，但即使是公證遺囑，有可能也會(huì)產(chǎn)生一些糾紛甚至真假遺囑，辨別不清楚，最后鬧上法庭。比如說(shuō)香港的富商龔如心當(dāng)年世紀(jì)遺產(chǎn)爭(zhēng)奪，官司打了8年多，就是因?yàn)槟贸鰞蓚€(gè)遺囑，真假遺囑，都是公證過(guò)的，很難區(qū)分。那么以人壽保險(xiǎn)的方式去做傳承，就沒(méi)有這樣的事情，指定非常明確，傳承沒(méi)有爭(zhēng)議，它是非常好的一個(gè)傳承金融工具。

第五功能：婚姻財(cái)富規(guī)劃

通過(guò)投保人、被保險(xiǎn)人的設(shè)計(jì)，可以起到離婚時(shí)候財(cái)產(chǎn)不分割。它針對(duì)險(xiǎn)種，還有架構(gòu)的設(shè)計(jì)，呈現(xiàn)的功能也是不一樣的，主要是讓非夫妻來(lái)做投保人：

1、夫妻二人的父母做投保人

讓夫妻二人的父母做投保人，給他們資金來(lái)購(gòu)買年金險(xiǎn)，這樣的話，投保人不是夫妻兩個(gè)人，分割的時(shí)候因不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，不在分割的范圍之內(nèi)。

2、夫妻二人做投保人，未成年的孩子做被保險(xiǎn)人　

另外一種就是讓夫妻兩個(gè)做投保人，讓未成年的孩子做被保險(xiǎn)人買年金保險(xiǎn)，也可以起到離婚不分割的作用。從保護(hù)未成年人這方面來(lái)考慮的話，視為父母對(duì)孩子的一個(gè)贈(zèng)與，也是可以做到婚姻財(cái)富規(guī)劃的一個(gè)功能。主要原理是選擇投保人，以達(dá)到婚姻財(cái)富保全的功能。

第六功能：債務(wù)相對(duì)隔離

我們會(huì)聽到“欠債不還、離婚不分”的保險(xiǎn)功能宣傳，其實(shí)這個(gè)是不正確的。在很多情況下，是對(duì)險(xiǎn)種架構(gòu)的設(shè)計(jì)，以及法律的依據(jù)，然后才可達(dá)到一個(gè)相對(duì)隔離的作用。債務(wù)相對(duì)隔離

1、架構(gòu)的設(shè)計(jì)

主要核心點(diǎn)是對(duì)于投保人、被保險(xiǎn)人和受益人架構(gòu)的設(shè)計(jì)，來(lái)達(dá)到隔離債務(wù)目的。因?yàn)楸蔚馁Y產(chǎn)屬于投保人，設(shè)計(jì)時(shí)盡量讓非債務(wù)人做投保人，這樣就避免了被分割。
舉個(gè)例子：小王借給小齊10萬(wàn)塊錢，那么小王屬于債權(quán)人，小齊屬于債務(wù)人，到期的時(shí)候小齊一直沒(méi)有還錢。小齊的父親曾經(jīng)給他自己買過(guò)一份人壽保單——終身壽險(xiǎn)，正好B的父親去世，受益人是小齊，應(yīng)該由小齊領(lǐng)取這個(gè)人壽保單的受益金。這時(shí)候小王說(shuō)，我可不可以代小齊去保險(xiǎn)公司領(lǐng)這10萬(wàn)塊錢的受益金來(lái)還他的債呢，顯然是不可以的，因?yàn)檫@10萬(wàn)塊錢屬于小齊的專屬債權(quán)，所以在隔離債務(wù)層面有一定的功能，也就是投保人的設(shè)計(jì)。

2、法律依據(jù)　
《合同法第73條》關(guān)于專屬債權(quán)的一個(gè)表述：因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向人民法院請(qǐng)求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，但該債權(quán)專屬于債務(wù)人自身的除外。而在《合同法司法解釋一》當(dāng)中，第12條對(duì)《合同法第73條》第一款規(guī)定的專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)也做了明確說(shuō)明，專屬債權(quán)指的是基于扶養(yǎng)關(guān)系、撫養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給付請(qǐng)求權(quán)和勞動(dòng)報(bào)酬、退休金、養(yǎng)老錢、撫恤金、安置費(fèi)、人壽保險(xiǎn)和人身傷害賠償請(qǐng)求權(quán)等權(quán)利屬于專屬債權(quán)。因此B領(lǐng)取的受益金屬于債務(wù)人自身的債權(quán)，是不能被代位行使的債權(quán)。

第七功能：稅務(wù)規(guī)劃

稅務(wù)規(guī)劃有個(gè)人所得稅、遺產(chǎn)稅、贈(zèng)與稅等。意外險(xiǎn)、健康險(xiǎn)賠付是免征個(gè)人所得稅。中國(guó)目前還沒(méi)有開征遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅，世界上已經(jīng)有100多個(gè)國(guó)家開征了遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅，未來(lái)國(guó)家也會(huì)在這方面做準(zhǔn)備，所以遺產(chǎn)稅需要提前規(guī)劃，通過(guò)人壽保單有兩種規(guī)劃模式：

1、預(yù)留稅源

繼承人在繼承被繼承的遺產(chǎn)的時(shí)候，需要用現(xiàn)金來(lái)交遺產(chǎn)稅，不能說(shuō)我變賣資產(chǎn)，然后去交稅。因?yàn)橐坏┍焕^承人身故，他名下所有資產(chǎn)立刻馬上被凍結(jié)，只有繼承人拿現(xiàn)金來(lái)交完稅，才能過(guò)戶轉(zhuǎn)移登記這個(gè)被繼承人名下的所有資產(chǎn)。繼承稅率非常高，世界上平均稅率40%、50%，甚至更高的一個(gè)稅率。如果在被繼承人生前給自己購(gòu)買高額的終身壽險(xiǎn)，身故時(shí)有一筆保險(xiǎn)理賠金，繼承人就可以領(lǐng)到這筆保險(xiǎn)理賠金去交稅，然后順利地過(guò)戶轉(zhuǎn)移登記名下資產(chǎn)，這就是預(yù)留稅源的作用。

2、降低資產(chǎn)總額　

比如說(shuō)有10個(gè)億的資產(chǎn)，拿出2個(gè)億買保險(xiǎn)，可征稅的資產(chǎn)總額就從10個(gè)億變成了8個(gè)億，資產(chǎn)總額降低了，稅當(dāng)然也就減少了。

3、降低稅率

遺產(chǎn)稅的稅率一般是增額累進(jìn)制，就是資產(chǎn)越多，稅率越高。比如說(shuō)10個(gè)億的時(shí)候，遺產(chǎn)稅稅率是50%，可能到8個(gè)億的時(shí)候就變成40%，這個(gè)就是降低了稅率。
通過(guò)保險(xiǎn)的規(guī)劃，能相應(yīng)的預(yù)留稅源、降低資產(chǎn)總額、降低稅率，達(dá)到稅務(wù)籌劃的目的，起到資產(chǎn)規(guī)劃的作用。

第八功能：隱私保護(hù)

很多高凈值人群、企業(yè)家，他們?cè)趥鞒匈Y產(chǎn)的時(shí)候，尤其是他想把錢給到想給的人時(shí)，很多金融工具是做不到隱私保護(hù)的。比如說(shuō)通過(guò)遺囑給某個(gè)人，這個(gè)人想拿到這筆錢，需要通過(guò)繼承權(quán)公證這一關(guān)，也就是其他所有繼承人全部到場(chǎng)，簽署聲明同意放棄，這個(gè)人才能拿到遺囑當(dāng)中寫的那些資產(chǎn)，所以也就沒(méi)有隱私可言，全部暴露在大眾之下，所有的繼承人都會(huì)知道。

如果通過(guò)保單的形式，受益人寫的是誰(shuí)，這個(gè)人拿著身份證和保單去保險(xiǎn)公司領(lǐng)錢就可以了，其他人根本不需要知道。這就保護(hù)了被繼承人生前隱私的心愿，順利地把資產(chǎn)給到想給的人，這也完成了他生前的一個(gè)遺愿，真實(shí)地傳達(dá)了被繼承人的真實(shí)意愿，起到了隱私保護(hù)的作用。